资产负债表左右不平不平，损益中利润是-498....

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2011-09-27 03:44 标签： 资产负债表左右不平
急，资产负债表不平多出来一些，帮忙看看 - 爱问知识人
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急，资产负债表不平
1、你提供的资产负债表期末数不平，相差元。
2、资产负债表是根据总账会计科目月末余额分析编制的。出现不平的原因，请检查：
（1）编制报表的依据是否正确。
（2）登记总账会计科目的金额是否正确、借贷方向是否记反、余额计算是否正确。
（3）资产负债表中的未分配利润期末数=未分配利润期初数+本年利润科目余额
应收款中减去的数字加到那个科目里了？
您的举报已经提交成功，我们将尽快处理，谢谢！
应该考虑暂时出来，技术上有回调的要求,周一看竞价情况，开盘就卖。
4D的改掉2功至少~估计大于在20W左右~掉功很难卖高哦~你开25W卖卖看吧~
解答在图片里：
六级作文少于6分要:
分数-6=最后分数
但不知道四级是不是这样?/
病情分析：
有什么不良的性生活吗，那医生有没有说药物可以改善
指导意见：
建议还是再多看几家医院，具体的诊断一下，祝身体健康
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我今年10月份才进入现在这家小公司，10月份结完账后，我发现一个问题：资产负债表与利润表不平衡，即是利润表的本年累计净利润不等于资产负债表的未分配利润的期末余额与年初余额之差。具体数据如下：负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额未分配利润74,418,527.3650,057,119.73项目本年累计金额四、净利润（净亏损以“-”号填列）23,772,007.63正常的情况下，资产负债表“未分配利润”的期末余额减去“年初余额”=利润表的“本年累计金额”这个不平衡还不是10月份产生，而是14年9月份有一笔“利润分配—未分配利润”的调整分录和“销售收入”调整分录引起。利润分配—未分配利润的调整分录如下：摘要科目借方贷方调整13年多计提企业所得税应交税费—应交所得税　-600,000.00 调整13年多计提企业所得税利润分配—未分配利润-600,000.00 　销售收入调整分录如下：摘要科目借方贷方调整销售收入利润分配 - 未分配利润10,600.00 　调整销售收入主营业务收入　9,059.83 调整销售收入应交税费 - 应交增值税 - 销项税额　1,540.17 资产负债表“未分配利润”的期末余额74,418,527.36-年初余额50,057,119.73=24,361,407.63利润表的本年累计金额23,772,007.63 ，少了589,400正好=-600,000.00 +10,600.00=-589,400原来这两笔分录是否正确，如果不对，我该怎么处理才使利润表的本年累计金额增加589,400公司用的是金蝶K3的财务软件各位大侠，请赐教
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摘要科目借方贷方调整销售收入利润分配 - 未分配利润10,600.00 　调整销售收入主营业务收入　9,059.83 调整销售收入应交税费 - 应交增值税 - 销项税额　1,540.17 我觉得，你的这笔分录不对
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你调整的是什么时候的收入，应该是去年的收入吧？
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调整去年的收入，应该用以前年度损益调整，及损益类科目应用以前年度损益调整代替，你现在的分录贷方影响的是本年的利润表，而借方的利润分配只影响资产负债表，却不影响利润表，所以会出现不平的现象！
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我说的对吧？
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另外你为什么只调了收入而没有调成本，你调减了应交所得税的60万是怎么来的？显然你做的收入调整分录没有对应上60万。
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不错哦 新的一天 加油
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调整收入是20014年9月份的收入，没调整成本，可能是还没结转成本
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调整去年的收入，应该用以前年度损益调整，及损益类科目应用以前年度损益调整代替，你现在的分录贷方影响的是本年的利润表，而借方的利润分配只影响资产负债表，却不影响利润表，所以会出现不平的现象！冬77发表于 21:59:27经你提醒，我分析是多计提的所得税调整分录有问题去年多计提所得税费用600,000的分录应是：借：所得税费用 600,000&&&&贷：应交税费—所得税 600,000经过2013年的所得税清缴结算后，还有&&“应交税费—所得税” 600,000在账上反映，所以就做了一笔冲销的分录利润分配—未分配利润的调整分录如下：借：利润分配—未分配利润 -600,000.00&& 贷：应交税费—应交所得税 -600,000.00经过这笔分录，应交税费—所得税 600,000冲销完，“未分配利润”账户也增加了600,000，这两个科目都是资产负债表的科目但是这笔分录没有涉及到利润表的科目，所以利润表的净利润就比资产负债表的“利润分配—未分配利润”少 600,000。请教各位大侠，涉及到利润表的科目该如何调整呢？请赐教，接下来的11月要调整正确的哦，怎么也不能让它影响到2015年及以后啊
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回复#4楼冬77的帖子经你提醒，我分析是多计提的所得税调整分录有问题去年多计提所得税费用600,000的分录应是：借：所得税费用 600,000&&&&贷：应交税费—所得税 600,000经过2013年的所得税清缴结算后，还有&&“应交税费—所得税” 600,000在账上反映，所以就做了一笔冲销的分录利润分配—未分配利润的调整分录如下：借：利润分配—未分配利润 -600,000.00&& 贷：应交税费—应交所得税 -600,000.00经过这笔分录，应交税费—所得税 600,000冲销完，“未分配利润”账户也增加了600,000，这两个科目都是资产负债表的科目但是这笔分录没有涉及到利润表的科目，所以利润表的净利润就比资产负债表的“利润分配—未分配利润”少 600,000。涉及到利润表的科目该如何调整呢？请赐教，11月要调整正确的哦，怎么也不能让它影响到2015年及以后啊
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